Schema T2 - Ontvangsten en uitgaven naar economische aard

Hierin zijn de rekeningcijfers op 30 juni opgenomen per economische aard. Hieruit kan de realisatiegraad na het eerste semester berekend worden:

Realisatiegraad op 30 juni 2026
exploitatieuitgaven	29,07%	exploitatieontvangsten	61,62%
goederen en diensten	34,21%	ontvangsten uit werking	38,62%
bezoldigingen	24,73%	fiscale ontvangsten	95,74%
toegestane werkingssubsidies	41,36%	werkingssubsidies	12,63%
andere operationele uitgaven	55,76%	andere operationele ontvangsten	40,28%
financiële uitgaven	34,71%	financiële ontvangsten	40,03%

investeringsuitgaven	15,18%	investeringsontvangsten	18,63%

financieringsuitgaven	52,52%	financieringsontvangsten	103,79%

De percentages zijn uiteraard zeer relatief: heel wat subsidies zijn intussen toegekend maar nog niet uitbetaald; de wedden en weddesubsidies voor het gesubsidieerd personeel onderwijs worden pas op het einde van het jaar geboekt; de belastingontvangsten worden volledig aangerekend op moment van inkohiering …

De realisatiegraden exclusief het gesubsidieerd personeel in het onderwijs bedragen 43,30% voor de bezoldigingen en 56,73% voor de ontvangen werkingssubsidies.

Ontvangsten en uitgaven naar economische aard

EXPLOITATIE	Jaarrekening 2026	Jaarrekening 2025	Meerjarenplan (jaar 2026)
I.Totaal exploitatie-uitgaven	90.132.796	0	310.048.784
A. Operationele uitgaven	89.807.869	0	309.112.561
1. Goederen en diensten	23.460.260		68.583.596
2. Bezoldigingen	50.517.329	0	204.270.174
a. Politiek personeel	487.986		1.040.275
b. Vastbenoemd niet-onderwijzend personeel	21.555.725		50.597.581
c. Niet vastbenoemd niet-onderwijzend personeel	24.795.869		64.142.410
e. Onderwijzend personeel ten laste van andere overheden	0		87.613.813
f. Andere personeelskosten	2.487.807		5.582.099
g. Pensioenen	1.189.943		-4.706.004
4. Toegestane werkingssubsidies	12.602.888	0	30.470.918
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS)	33.023		81.820
- aan besturen van de eredienst	619.742		1.247.850
- aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen	1.068.759		1.220.850
- aan andere begunstigden	10.881.364		27.920.399
5. Andere operationele uitgaven	3.227.393		5.787.872
B. Financiële uitgaven	324.928	0	936.223
1. Rente	270.022	0	677.861
- aan financiële instellingen	270.022		677.861
2. Andere financiële uitgaven	54.906		258.362
II. Totaal exploitatieontvangsten	199.642.161	0	323.994.247
A. Operationele ontvangsten	198.820.616	0	321.941.944
1. Ontvangsten uit de werking	8.952.198	0	23.179.733
a. Ontvangsten uit retributies	206.639		330.000
b. Andere ontvangsten uit de werking	8.745.559		22.849.733
2. Fiscale ontvangsten en boetes	173.820.160	0	181.554.643
a. Aanvullende belastingen	108.430.694	0	110.542.196
- Opcentiemen op de onroerende voorheffing	108.430.694		110.542.196
b. Andere belastingen	65.389.466		71.012.447
3. Werkingssubsidies	14.233.086	0	112.700.774
a. Algemene werkingssubsidies	2.604.101	0	1.908.148
- Andere algemene werkingssubsidies	2.604.101	0	1.908.148
- van de Vlaamse overheid	2.604.101		1.908.148
b. Specifieke werkingssubsidies	11.628.985	0	110.792.626
- van de federale overheid	1.159.158		4.327.485
- van de Vlaamse overheid	10.048.665		104.305.038
- van de provincie	-7.361		81.193
- van de gemeente	115.618		738.907
- van andere entiteiten	312.906		1.340.004
5. Andere operationele ontvangsten	1.815.171		4.506.794
B. Financiële ontvangsten	821.546		2.052.303

INVESTERINGEN	Jaarrekening 2026	Jaarrekening 2025	Meerjarenplan (jaar 2026)
I. Totaal investeringsuitgaven	25.666.051	0	169.108.063
A. Investeringen in financiële vaste activa	371.700	0	395.914
4. Andere financiële vaste activa	371.700		395.914
B. Investeringen in materiële vaste activa	21.860.397	0	131.389.648
1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa	21.860.397	0	131.358.055
a. Terreinen en gebouwen	7.938.397		62.312.657
b. Wegen en andere infrastructuur	9.788.082		57.302.221
c. Roerende goederen	3.979.624		11.363.042
e. Erfgoed	154.295		380.135
2. Andere materiële vaste activa	0	0	31.593
a. Onroerende goederen	0		31.593
C. Investeringen in immateriële vaste activa	605.066		6.786.793
D. Toegestane investeringssubsidies	2.828.888	0	30.535.708
- aan andere verenigingen of vennootschappen voor maatschappelijk welzijn	0		170.000
- aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS)	32.671		0
- aan besturen van de eredienst	13.181		3.769.746
- aan andere begunstigden	2.783.036		26.595.962
II. Totaal investeringsontvangsten	5.525.637	0	29.666.472
A. Verkoop van financiële vaste activa	205.000	0	581.913
4. Andere financiële vaste activa	205.000		581.913
B. Verkoop van materiële vaste activa	588.700	0	17.204.250
2. Andere materiële vaste activa	588.700	0	17.204.250
a. Onroerende goederen	585.000		17.204.250
b. Roerende goederen	3.700		0
D. Investeringssubsidies en -schenkingen	4.731.937	0	11.880.309
- van de Vlaamse overheid	4.106.937		7.230.695
- van de gemeente	0		300.000
- van andere entiteiten	625.000		4.349.614

FINANCIERING	Jaarrekening 2026	Jaarrekening 2025	Meerjarenplan (jaar 2026)
I. Totaal financieringsuitgaven	2.089.981	0	6.348.851
A. Vereffening van financiële schulden	2.089.981	0	3.979.451
1. Periodieke aflossingen van opgenomen leningen en leasings	2.089.981		3.979.451
B. Vereffening van niet-financiële schulden	0		64.400
C. Toegestane leningen en betalingsuitstel	0	0	2.305.000
1. Toegestane leningen	0	0	2.305.000
- aan andere begunstigden	0		2.305.000
II. Totaal financieringsontvangsten	465.316	0	448.316
B. Aangaan van niet-financiële schulden	22.000		0
C. Vereffening van toegestane leningen en betalingsuitstel	443.316	0	448.316
1. Terugvordering van toegestane leningen	443.316	0	448.316
a. Periodieke terugvorderingen	443.316		448.316

BUDGETTAIR RESULTAAT VAN HET BOEKJAAR	Jaarrekening 2026	Jaarrekening 2025	Meerjarenplan (jaar 2026)
I. Exploitatiesaldo	109.509.365	0	13.945.463
II. Investeringssaldo	-20.140.414	0	-139.441.591
III. Saldo van exploitatie en investeringen	89.368.951	0	-125.496.128
IV. Financieringssaldo	-1.624.665	0	-5.900.535
V. Budgettair resultaat van het boekjaar	87.744.286	0	-131.396.664