Schema T3W - evolutie van de financiële schulden

Het schema van de financiële schulden is in BBC 3.0 grondig aangepast om het leesbaarder en minder technisch te maken. Het nieuwe schema (T3) geeft een overzicht van:

• de (geraamde) financiële schulden op 1 januari van het boekjaar
• de nieuwe leningen en leasings die het bestuur volgens de budgettaire planning zal aangaan
• de kapitaalaflossingen die zullen gebeuren
• de (geraamde) financiële schuld die daar op 31 december van het boekjaar uit volgt

Elke rubriek maakt onderscheid tussen schulden uit obligatieleningen, schulden uit leasingcontracten en soortgelijke overeenkomsten (bv. erfpachten, DBFM-contracten), schulden aan banken en schulden uit andere leningen.

Dit schema toont hoe de financiële schulden zullen evolueren als alle ingeschreven leningen worden opgenomen. De kolom 'wijziging' omvat de aanpassingen aan het meerjarenplan. Door het gunstig rekeningresultaat is het mogelijk het bedrag aan op te nemen leningen te verminderen met 12 mln euro: 4 mln in 2027 en 8 mln in 2028. Hierdoor dalen ook de voorziene aflossingen (-2 mln.)

Nieuwe leningen zullen echter pas effectief opgenomen worden in functie van de effectief gerealiseerde investeringen en de bijhorende financieringsnoden. Een gunstig rekeningresultaat kan aangewend worden om het bedrag aan op te nemen leningen naar beneden bij te stellen.

In 2029 is voor het afsluiten van een DBFM-overeenkomst voor renovatie/nieuwbouwwerken op Groeipunt campus Lokeren een aanzienlijke schuldverhoging voorzien. Hierbij dient de kanttekening gemaakt dat de totale leasingkost voor ca 71,5% gefinancierd wordt door AGION-subsidies, deze worden ingeschreven als te ontvangen investeringssubsidies, gespreid over de totale looptijd van 30 jaar.